В документах офшорного скандала есть информация о компании International Media Overseas SA (IMO), которая принадлежит Сергею Ролдугину, и которая продала акции «Роснефти» через офшоры на сумму в не менее чем $800 тыс. После сделки на счета компании поступило $2 млн. Журналисты, отследив движение этих денег сделали вывод, что идет речь о тех средствах, пропажу которых раскрыл Магнитский. Две из них, молдавские Elenast и Bunicon, выслали средства Vanterey Union, зарегистрированной на Виргинских островах. Об этом свидетельствуют документы из Панамского архива, передает Центр по исследованию коррупции и организованной преступности (OCCRP). При этом, понятно, что Roberta Transit получала переводы и от иных компаний, фигурировавших в изучении Магнитского — Protectron Company Inc., Wagnest Ltd., и Zarina Group Inc.
Около USD 230 млн, похищенных из русского бюджета, в 2008 г осели в нескольких компаниях. В OCCRP сделали вывод, что средства, похищенные из русского бюджета, в итоге пришли в компанию близкого к властям человека — Сергея Ролдугина.
Акции были оплачены со счета Delco в литовском банке Ukio bankas.
В столице России опровергали возможность того, что Ролдугин, друг президента В.Путина, может быть причастен к преступным операциям. 24 ноября 2008-ого Сергей Магнитский был арестован, 16 ноября 2009 г. он скончался в СИЗО Матросская тишина. По официально версии, первопричиной смерти Магнитского стала острая сердечно-сосудистая недостаточность, но его бывшие коллеги не один раз объявляли, что перед гибелью он был избит и оставлен без соответствующей врачебной помощи. Сообщалось, что на вырученные с бизнеса деньги Ролдугин покупал музыкальные инструменты для русских музыкальных учреждений.